#1 2020-10-08 18:35:56

Sacha.vr

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Achat CALL et vente PUT

Bonjour,

J'aimerais bien inclure dans mon TFE une écriture comptable sur l'achat d'un CALL et la vente d'un PUT.
Pourriez-vous m'expliquer comment effectuer les opérations suivantes?

•    01/03/2020 Achat de marchandise hors UE pour 100.00 BRL converti au cours du jour donne 20.162,92€
•                         Achat d'un CALL, prime de 250€
•       01/04/2020 Utilisation du CALL qui permet d'acheter 100 000 BRL pour 20.711,65€

01/03    6040    Achat marchandises    20.162,92   
        4400                À Fournisseur         20.162,92
            Fact n°1

    5510        CALL                            250,00   
        5500    À Banque                                250,00
            Ext n°       

01/044400    Fournisseur            20.162,92   
    6540        Ecart de conversion                     548,73   
        5500                      À Banque         20.711,65
            Ext n°       

Autre question pour un PUT,

Si je vend un PUT pour une prime de 250€, le put est utilisé ce qui fait que je vends 100.000BRL pour 19 230,77€ au lieu de 17 388,88€ . Comment est-ce que j'inscris ça? J'espère que c'est clair pour vous parce que moi pas du tout

Merci d'avance pour vos réponses